Chế độ pháp lý thanh toán bằng thư tín dụng

Thanh toán qua trung gian là việc chi trả không tiến hành trực tiếp giữa người chi trả với người thụ hưởng mà thông qua việc ủy nhiệm cho các tổ chức trung gian thực hiện. Theo quy định của pháp luật hiện hành, tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán là ngân hàng, tổ chức khác làm dịch vụ thanh toán…Như vậy thì thanh toán bằng thư tín dụng là gì? Thanh toán bằng thư tín dụng bao gồm những gì? Quy định của pháp luật về thanh toán bằng thư tín dụng. Để tìm hiểu hơn về thanh toán bằng thư tín dụng các bạn hãy theo dõi bài viết dưới đây của ACC để tham khảo về thanh toán bằng thư tín dụng nhé.

Thanh toán bằng thư tín dụng

2. Thanh toán chứng từ là gì?

Theo quy định về Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN về Quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán do Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành tại Điều 8 về chứng từ thanh toán như sau:

• Chứng từ thanh toán là cơ sở để thực hiện giao dịch thanh toán. Chứng từ thanh toán có thể được lập dưới hình thức chứng từ giấy, chứng từ điện tử hoặc các hình thức khác theo quy định của cơ quan Nhà nước có thẩm quyền.
• Loại chứng từ, các yếu tố của chứng từ, việc lập, kiểm soát, luân chuyển, bảo quản và lưu trữ chứng từ, trách nhiệm của người sử dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và pháp luật có liên quan về chứng từ thanh toán.

3. Thanh toán bằng thư tín dụng.

Theo quy định về Quyết định 226/2002/QĐ-NHNN về Quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán do Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành tại Điều 16 về Thanh toán bằng thư tín dụng như sau:

• Thư tín dụng là một văn bản cam kết có điều kiện được Ngân hàng mở theo yêu cầu của người sử dụng dịch vụ thanh toán (người xin mở thư tín dụng), theo đó Ngân hàng thực hiện yêu cầu của người sử dụng dịch vụ thanh toán (người xin mở thư tín dụng) để:
• Trả tiền hoặc uỷ quyền cho Ngân hàng khác trả tiền ngay theo lệnh của người thụ hưởng khi nhận được bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều kiện của thư tín dụng; hoặc
• Chấp nhận sẽ trả tiền hoặc uỷ quyền cho Ngân hàng khác trả tiền theo lệnh của người thụ hưởng vào một thời điểm nhất định trong tương lai khi nhận được bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều kiện thanh toán của thư tín dụng.
• Việc mở, phát hành, sửa đổi, thông báo, xác nhận, kiểm tra chứng từ, thanh toán và quyền, nghĩa vụ… của các bên liên quan trong thanh toán thư tín dụng do các bên tham gia thanh toán thỏa thuận áp dụng và theo quy định hiện hành của pháp luật Việt Nam.

Ngoài ra theo quy định tại Khoản 1 Điều 19 về các thể thức thanh toán quốc tế như sau:

• Thanh toán bằng thư tín dụng: việc mở, phát hành, sửa đổi, thông báo, xác nhận, kiểm tra chứng từ, thanh toán và quyền, nghĩa vụ… của các bên liên quan trong thanh toán thư tín dụng thực hiện theo các quy tắc chung về tín dụng chứng từ do Phòng thương mại quốc tế ICC ban hành, do các bên tham gia thanh toán thỏa thuận áp dụng và theo quy định hiện hành của pháp luật Việt Nam.

4. Chứng từ thanh toán bằng hối phiếu

Hối phiếu là một mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện do người xuất khẩu, người bán, người cung ứng dịch vụ ký phát đòi tiền người nhập khẩu, người mua, người cung ứng dịch vụ.

4.1 Hối phiếu đòi nợ.

Theo khoản 3, điều 4 Luật các công cụ chuyển nhượng 2005

• Hối phiếu đòi nợ là giấy tờ có giá do người ký phát lập, yêu cầu người bị kí phát thanh toán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời điểm nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng.

Điều kiện để phát hành hối phiếu đòi nợ:

• Điều kiện về hình thức: Hối phiếu đòi nợ phải làm thành văn bản. Hối phiếu nói, điện tín, điện thoại…. đều không có giá trị pháp lý. 
• Điều kiện nội dung: Hối phiếu đòi nợ cần phải có những nội dung bắt buộc sau: Tiêu đề, yêu cầu thanh toán hoặc cam kết thanh toán không điều kiện với một số tiền xác định, thời điểm thanh toán, địa điểm thanh toán, tên đối với tổ chức hoặc họ, tên đối với cá nhân của người hưởng thụ được người ký phát chỉ định hoặc yêu cầu thanh toán hối phiếu đòi nợ theo lệnh của người thụ hưởng hoặc cho người cầm giữ địa điểm và ngày ký phát
• Điều kiện về cơ sở phát hành: Cơ sở phát hành công cụ chuyển nhượng được quy định trong điều 3 Luật các công cụ chuyển nhượng 2005.

Chấp nhận hối phiếu đòi nợ.

• Hối phiếu đòi nợ sau khi ký phát phải được xuất trình cho người trả tiền để người này ký chấp nhận trả tiền, đối với những hối phiếu đòi nợ có kỳ hạn. Trong trường hợp hai bên quy định rõ với nhau trong hợp đồng mua bán hoặc trong thư tín dụng thời hạn cụ thể phải xuất trình hối phiếu để chấp nhận, thì hối phiếu đòi nợ phải xuất trình để được chấp nhận trong thời hạn đó.

4.2. Hối phiếu nhận nợ.

Theo luật các công cụ chuyển nhượng 2005, hối phiếu nhận nợ được định nghĩa như sau: Hối phiếu nhận nợ là giấy tờ có giá do người phát hành lập, cam kết thanh toán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời điểm nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng.

Tính pháp lý của hối phiếu nhận nợ:

• Điều kiện phát hành : phải tuân theo các điều kiện giống hối phiếu đòi nợ về hình thức, nội dung, cơ sở phát hành, chủ thể phát hành.
• Các bên phải thực hiện nghĩa vụ của mình khi thực hiện thanh toán bằng hối phiếu nhận nợ.

5. Kết luận thanh toán bằng thư tín dụng.

Trên đây là một số nội dung tư vấn cơ bản của chúng tôi về chức năng của thanh toán bằng thư tín dụng và như một số vấn đề pháp lý có liên quan đến thanh toán bằng thư tín dụng. Tất cả các ý kiến tư vấn trên của chúng tôi về thanh toán bằng thư tín dụng đều dựa trên các quy định pháp luật hiện hành. Nếu như khách hàng có bất cứ thắc mắc, yêu cầu bất cứ vấn đề pháp lý nào liên quan đến vấn đề đã trình bày trên về thanh toán bằng thư tín dụng vui lòng liên hệ với chúng tôi qua các thông tin sau:

• Hotline: 19003330
• Zalo: 084 696 7979
• Gmail:
• Website: accgroup.vn