Theo khoản 23 Điều 3 Thông tư 13/2018/TT-NHNN được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 1 Điều 1 Thông tư 40/2018/TT-NHNN quy định về rủi ro tín dụng như sau: Show
Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, các từ ngữ dưới đây được hiểu như sau: 23. Rủi ro tín dụng bao gồm: a) Rủi ro tín dụng là rủi ro do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng hoặc thỏa thuận với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, trừ các trường hợp quy định tại điểm b khoản này. Trong đó, khách hàng (bao gồm cả tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có quan hệ với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong việc nhận cấp tín dụng (bao gồm cả nhận cấp tín dụng thông qua ủy thác), nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu doanh nghiệp. b) Rủi ro tín dụng đối tác là rủi ro do đối tác không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ thanh toán trước hoặc khi đến hạn của các giao dịch tự doanh; giao dịch repo và giao dịch reverse repo; giao dịch sản phẩm phái sinh để phòng ngừa rủi ro; giao dịch mua bán ngoại tệ, tài sản tài chính để phục vụ nhu cầu của khách hàng, đối tác. Trong đó, đối tác (bao gồm cả tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) có giao dịch với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong giao dịch tự doanh; giao dịch repo và giao dịch reverse repo; giao dịch sản phẩm phái sinh để phòng ngừa rủi ro; giao dịch mua bán ngoại tệ, tài sản tài chính để phục vụ nhu cầu của khách hàng, đối tác. ... Theo đó, có thể hiểu 01 cách đơn giản về rủi ro tín dụng như sau: - Rủi ro tín dụng nói chung bao gồm rủi ro tín dụng và rủi ro tín dụng đối tác - Rủi ro tín dụng là khả năng người đi vay không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng tín dụng, thỏa thuận với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. - Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng. Rủi ro tín dụng xảy ra khi người đi vay không trả được nợ gốc hoặc lãi vay. Điều này có thể dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng, giảm giá trị thị trường của vốn ngân hàng, trong trường hợp nghiêm trọng hơn có thể làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng bị thua lỗ, thậm chí là phá sản ngân hàng.  Rủi ro tín dụng là gì? Hạn mức rủi ro tín dụng tối thiểu của tổ chức tín dụng phi ngân hàng và ngân hàng thương mại gồm những gì? (Hình từ Internet) Hạn mức rủi ro tín dụng tối thiểu của tổ chức tín dụng phi ngân hàng gồm những gì?Theo Điều 20 Thông tư 14/2023/TT-NHNN quy định về hạn mức rủi ro tín dụng như sau: Hạn mức rủi ro tín dụng 1. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng phải ban hành hạn mức rủi ro tín dụng đảm bảo tuân thủ các quy định về các hạn chế để bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng phi ngân hàng tại Luật Các tổ chức tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2. Hạn mức rủi ro tín dụng tối thiểu bao gồm các hạn mức sau đây: a) Hạn mức cấp tín dụng đối với đối tượng khách hàng trên cơ sở khả năng trả nợ của khách hàng; b) Hạn mức cấp tín dụng theo sản phẩm. 3. Hạn mức rủi ro tín dụng phải được rà soát, đánh giá lại (điều chỉnh nếu cần thiết) tối thiểu 01 năm một lần theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng phi ngân hàng. Theo đó, các tổ chức tín dụng phi ngân hàng cần ban hành hạn mức rủi ro tín dụng đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật, hạn mức tín dụng tối thiểu gồm: - Hạn mức cấp tín dụng đối với đối tượng khách hàng trên cơ sở khả năng trả nợ của khách hàng; - Hạn mức cấp tín dụng theo sản phẩm, hình thức bảo đảm trên cơ sở rủi ro tín dụng tương ứng của sản phẩm, hình thức bảo đảm. Rủi ro tài chính thường xảy ra nhiều với các nhà giao dịch trên thị trường đầu tư chứng khoán. Nó luôn tiềm ẩn trong mọi quyết định đầu tư của trader, khiến lợi nhuận sụt giảm, nhiều nguồn vốn khác cũng tiêu biến. Vậy làm cách nào để quản trị rủi ro hiệu quả, bài viết này sẽ cung cấp đầy đủ thông tin cho bạn về kiến thức tài chính. 1. Rủi ro tài chính là gì?Thuật ngữ rủi ro tài chính, tên tiếng Anh Financial Risk là toàn bộ những tổn thất tài chính khi đầu tư hoặc kinh doanh mạo hiểm. Một số rủi ro phổ biến như rủi ro tín dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro tài sản đảm bảo, rủi ro đầu tư nước ngoài, rủi ro tiền tệ, rủi ro vốn chủ sở hữu,... Bản chất của rủi ro tài chính là sự phân biệt giữa giá trị kỳ vọng và giá trị thực tế, phản ánh sự biến động của lợi nhuận ròng. Rủi ro tài chính được các nhà môi giới dùng để đánh giá sự phát triển của một công ty hay doanh nghiệp. Vì nó có thể đánh giá khả năng dòng tiền của công ty có đủ hay không để đáp ứng các mục tiêu, nghĩa vụ công ty. Khái niệm về rủi ro 2. Những rủi ro tài chính thường gặpRủi ro tài chính cũng có thể áp dụng cho một chính phủ vỡ nợ đối với trái phiếu của mình. Khi tham gia vào thị trường tài chính, nhà giao dịch có thể gặp nhiều loại rủi ro khác nhau dưới đây: Các rủi ro thường gặp 2.1. Rủi ro thị trườngLà những thay đổi về giá trong thị trường. Ngoài ra, những thay đổi về chính sách kinh tế, yếu tố chính trị, hoạt động của công ty cũng ảnh hưởng trực tiếp đến lợi tức đầu tư. Rủi ro thị trường thể hiện rõ nhất đối với lãi suất. Khi lãi suất biến động, các công cụ tài chính như trái phiếu và tiền gửi ngân hàng bị ảnh hưởng trực tiếp, nhưng cổ phiếu chỉ bị ảnh hưởng gián tiếp. 2.2. Rủi ro tín dụngRủi ro tín dụng là một thuật ngữ chỉ rủi ro mà người cho vay có thể phải gánh chịu nếu người đi vay không đáp ứng đầy đủ các nghĩa vụ thanh toán của mình. Đặc biệt là trong trường hợp vỡ nợ, không thanh toán hoặc phá sản. Rủi ro tín dụng cấp quốc gia được đánh giá dựa trên sự ổn định chính trị, kinh tế và tài chính một quốc gia. Đó là khả năng nước sở tại không trả được các khoản vay từ các tổ chức tín dụng quốc tế và các nhà đầu tư nước ngoài. 2.3. Rủi ro thanh khoảnRủi ro thanh khoản phát sinh khi nguồn vốn và tài sản chưa thể chuyển đổi thành tiền mặt với chi phí hợp lý một cách nhanh chóng. Việc thanh khoản chậm trễ dẫn đến hạn chế khả năng thanh toán của doanh nghiệp, gây ra nhiều rủi ro, thậm chí phá sản. Rủi ro thanh khoản có thể phát sinh từ việc mua các khoản vay dài hạn hoặc đầu tư vào các tài sản khó chuyển đổi, khiến các tổ chức và cá nhân không có đủ tiền mặt để trang trải các khoản nợ ngắn hạn ngày càng gia tăng. 2.4. Rủi ro pháp lýLiên quan đến những tổn thất có thể xảy ra nếu nhà đầu tư không tuân thủ luật pháp hoặc quy định trong phạm vi quyền hạn của họ. Ví dụ: giao dịch tham nhũng, nội gián,... 2.5. Rủi ro lãi suấtĐây là rủi ro do biến động bất lợi của lãi suất trên thị trường chứng khoán, công cụ tài chính sinh lãi và công cụ phái sinh. Rủi ro này thường phát sinh từ các khoản vay ngân hàng. 2.6. Rủi ro khácNgoài ra, nhà đầu tư còn phải chịu một số rủi ro liên quan đến biến động tỷ giá hối đoái, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa tại thời điểm giao dịch. Trong đó có rủi ro từ hệ thống kiểm soát tài chính yếu kém và rủi ro liên quan đến hệ thống báo cáo - kiểm toán... Tất cả những rủi ro trên có thể ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư của bạn. Do đó, cho dù bạn là nhà đầu tư cá nhân hay công ty, quản lý rủi ro tài chính là điều cần thiết để đảm bảo rằng khoản đầu tư của bạn tạo ra lợi nhuận kỳ vọng. Xem thêm: 4 cách chuyển khoản khác ngân hàng an toàn, tiện lợi nhất hiện nay. Tại đây Thanh toán tiền điện ở đâu? 10 hình thức thanh toán tiền điện hiện nay bạn nên biết. Tại đây 3. Những tác động xấu của rủi ro tài chínhNó tác động đến tỷ suất lợi nhuận ngắn hạn và dài hạn, làm giảm giá trị tài sản và ngăn cản dòng tiền đủ mạnh để duy trì hoạt động kinh doanh. Nó ảnh hưởng đến vị thế của nhà đầu tư và thương hiệu của công ty. Đối mặt với rủi ro tài chính pháp lý có thể làm xói mòn khả năng trả nợ của bạn, xói mòn uy tín của bạn và gây khó khăn cho việc phê duyệt các dự án tài chính của bạn sau này. Nếu không có kế hoạch quản trị rủi ro hiệu quả trước những trường hợp bất lợi, các công ty/doanh nghiệp có thể đứng trước nguy cơ phá sản. Tác động xấu đến tài chính 4. Quản trị rủi ro tài chính là gì?Quá trình đánh giá và xử lý rủi ro tài chính được gọi là quản lý rủi ro. Quản lý rủi ro là rất quan trọng vì nó cung cấp định hướng cho các hoạt động đầu tư và các chiến lược thành công. Nó giúp nhà đầu tư tránh được những rủi ro có thể xảy ra với thái độ tích cực, sẵn sàng đối mặt với những khó khăn bất ngờ và theo đuổi sự bền vững, ổn định của lợi nhuận. Thực chất quản trị rủi ro là loại bỏ tính bị động, xác định kết quả có thể xảy ra khi đầu tư và tìm các giải pháp tối đa lợi nhuận. Quản trị rủi ro 5. Giải pháp quản trị rủi ro tài chính cho các nhà đầu tưĐể hạn chế thấp nhất rủi ro, các chuyên gia giao dịch sử dụng một số công cụ để phân tích biến động liên quan đến đầu tư dài hạn, ngắn hạn hoặc toàn bộ thị trường bao gồm:
Ví dụ, khi đánh giá các doanh nghiệp, tỷ lệ nợ trên vốn đo lường tỷ lệ nợ được sử dụng trong tổng cấu trúc vốn của công ty. Một tỷ lệ nợ cao cho thấy một khoản đầu tư rủi ro. Một tỷ lệ khác là tỷ lệ chi tiêu vốn, chia dòng tiền từ hoạt động kinh doanh cho chi tiêu vốn để xem công ty sẽ còn lại bao nhiêu tiền để duy trì hoạt động kinh doanh sau khi thanh toán nợ. Về mặt hành động, các nhà quản lý tiền tệ chuyên nghiệp, thương nhân, nhà đầu tư cá nhân và nhân viên đầu tư của công ty sử dụng các kỹ thuật phòng ngừa rủi ro để giảm thiểu rủi ro của họ. Phòng ngừa rủi ro đầu tư có nghĩa là sử dụng các công cụ một cách chiến lược, chẳng hạn như các hợp đồng quyền chọn, để bù đắp khả năng xảy ra bất kỳ biến động giá bất lợi nào. Nói cách khác, bạn phòng ngừa một khoản đầu tư bằng cách thực hiện một khoản đầu tư khác. Giải pháp quản trị rủi ro 6. Quản lý tài chính cá nhân với Mobile Banking MyVIBĐể kiểm soát thói quen chi tiêu “vung tay quá trán” là một điều tương đối khó khăn, đặc biệt với chị em phụ nữ. Để tránh rủi ro tài chính trong tương lai, bạn cần quản lý chi tiêu hiệu quả. Thực tế để quản lý chi tiêu hiệu quả là điều khá khó khăn bởi mua sắm là một trong những thói quen khó bỏ. Với ứng dụng Mobile Banking MyVIB, việc tiết kiệm trở nên dễ dàng hơn nhờ tính năng quản lý chi tiêu tài chính. Tính năng quản lý tài chính cá nhân trên ứng dụng MyVIB sẽ giúp bạn theo dõi, quản lý chi tiêu hiệu quả và nhanh chóng ngay trên điện thoại. Quản lý chi tiêu cùng Mobile Banking MyVIB Quản lý chi tiêu hiệu quả trên Mobile Banking MyVIB:
Với ứng dụng MyVIB, bạn dễ dàng quản lý chi tiêu, hạn chế rủi ro tài chính chuẩn bị cho những kế hoạch tiết kiệm để cải thiện chất lượng cuộc sống. Hy vọng kiến thức tài chính trên sẽ giúp ích cho bạn. Search news,Search Bài viết chỉ mang tính tham khảo vì nội dung có tính thời điểm. Để cập nhật chính sách sản phẩm mới nhất của VIB, vui lòng truy cập các trang sản phẩm từ trang chủ website vib.com.vn hoặc liên hệ Hotline 1800 8180 |
